تعالج هذه الدارسة مشكلة الربحية في شركات التأمين وتهدف إلى تحليل ومناقشة أثر كل من نسب السيولة وكفاية رأس المال والمديونية في ربحية الشركة الوطنية للتأمين، وفي ظل افتراض أن هناك أثر ذو دلالة إحصائية لكل من المتغيرات المستقلة (السيولة، كفاية رأس المال، المديونية) في المتغير التابع (العائد على الأصول) باستخدام أسلوب تحليل الانحدار البسيط لدراسة العلاقة بين كل متغير مستقل ومتغير تابع واستخدام أسلوب تحليل الانحدار المتعدد لدراسة أثر المتغيرات المستقلة مجتمعة في المتغير التابع وذلك بالاعتماد على برنامج التحليل الإحصائي SPSS خلال الفترة الزمنية من عام 2009 إلى عام 2016، وخلصت الدراسة إلى وجود علاقة عكسية ولكنها ليست ذات دلالة احصائية لكل من (نسبة السيولة ومعدل المديونية) والعائد على الأصول، وإلى وجود علاقة عكسية وذات دلالة احصائية لنسبة كفاية رأس المال والعائد على الأصول.
ومن أهم النتائج التي توصلت إليها تلك الدراسة أن الشركة الوطنية للتأمين تمتعت بمستوى عالي من الملاءة المالية بما يضمن مواجهة خطر فشل استرداد جزء من أموالها المستثمرة وهذا ماأكده عدم مشاهدة أي حالة انخفاض في نسبة كفاية رأس المال (هامش الملاءة) عن 150% وهو الحد النمطي المسموح به، وأن نسبة السيولة تزايدت خلال الفترة المدرسة وهذا مايؤكد أن الشركة الوطنية للتأمين تحرص في اتخاذ قراراتها الاستثمارية حتى لاتتعرض لعسر مالي.
This study addresses the problem of profitability in insurance companies and aims to analyze and discussion the impact of liquidity and capital adequacy and debt rate of National Insurance Company. Assuming that there is impact statistically significant for each of the independent variables (liquidity, capital adequacy, debt rate) in the dependent variable (ROA). By using simple regression analysis to study the relationship between each dependent variable and a dependent variable and use the multiple regression analysis to study the impact of the independent variables together in the dependent variable. By using SPSS statistical analysis program. During the time from 2009 to 2016. The study showed inverse correlation but not statistically significant between (liquidity ratio and debt rate) and (ROA), and inverse correlation with statistically significant between (capital adequacy ratio) and (ROA).
The most important results of this study are that the National Insurance Company has a high level of solvency to ensure the risk of failure to recover part of its funds and this ensures that no reduction in the capital adequacy ratio (margin of solvency) is less than 150%, which is the permissible limit. In addition, that the liquidity ratio increased during the period and this confirms that the National Insurance Company is work to take its investment decisions to not exposing to a financial difficulty.
Artificial intelligence review:
Research summary
تتناول هذه الدراسة أثر السيولة وكفاية رأس المال ومعدل المديونية على ربحية شركات التأمين الخاصة في سورية، مع التركيز على الشركة الوطنية للتأمين (NIC) كدراسة حالة. استخدمت الدراسة أساليب تحليل الانحدار البسيط والمتعدد لتحليل البيانات المالية للفترة من 2009 إلى 2016 باستخدام برنامج SPSS. أظهرت النتائج وجود علاقة عكسية غير دالة إحصائيًا بين نسب السيولة ومعدل المديونية والعائد على الأصول، بينما كانت العلاقة عكسية ودالة إحصائيًا بين نسبة كفاية رأس المال والعائد على الأصول. أكدت الدراسة أن الشركة الوطنية للتأمين تتمتع بملاءة مالية عالية ونسبة سيولة متزايدة، مما يضمن عدم تعرضها لعسر مالي. توصي الدراسة بضرورة تنويع الخدمات التأمينية والاستثمارات ونشر الوعي التأميني.
Critical review
تعتبر هذه الدراسة مهمة لفهم العوامل المؤثرة على ربحية شركات التأمين في سورية، إلا أنها تقتصر على شركة واحدة فقط، مما قد يحد من تعميم النتائج على باقي الشركات في القطاع. كما أن الدراسة اعتمدت على بيانات مالية لفترة محددة (2009-2016)، مما قد لا يعكس التغيرات الاقتصادية والسياسية التي حدثت بعد هذه الفترة. كان من الممكن تعزيز الدراسة بمقارنة نتائجها مع شركات تأمين أخرى في المنطقة أو العالم للحصول على رؤية أشمل.
Questions related to the research
-
ما هي العلاقة بين نسبة السيولة والعائد على الأصول في الشركة الوطنية للتأمين؟
أظهرت الدراسة وجود علاقة عكسية غير دالة إحصائيًا بين نسبة السيولة والعائد على الأصول، مما يعني أن زيادة السيولة قد تؤدي إلى انخفاض العائد على الأصول.
-
هل هناك تأثير ذو دلالة إحصائية لنسبة كفاية رأس المال على العائد على الأصول؟
نعم، أظهرت الدراسة وجود علاقة عكسية وذات دلالة إحصائية بين نسبة كفاية رأس المال والعائد على الأصول.
-
ما هي التوصيات التي قدمتها الدراسة لشركات التأمين؟
توصي الدراسة بضرورة تنويع الخدمات التأمينية والاستثمارات، ونشر الوعي التأميني، وتشجيع البحث العلمي في مجال التأمين.
-
ما هي الفترة الزمنية التي غطتها الدراسة؟
غطت الدراسة الفترة الزمنية من عام 2009 إلى عام 2016.
References used
Adams,M and Buckle.M, (2003), The Determinants of Corporate Financial Performance In Bermuda Insurance Market, Applied Financial Economic, Vol 4, No 13.
This study tries to see if there is a possible relationship between liquidity, solvency as well as administrative efficiency and profitability ratios of private insurance companies during the period (2009-2013).The study tries to do so, using methods
This study deals with analysis and discussion the impact of
capital risk, credit risk, operational risk and liquidity risk on
capital adequacy at Byblos Bank, Through analyze its financial
statements of the variables of the study, By Using simple
The formation of optimal capital structure is considered as one of the
most difficult challenges that face management at banks, by exploring
the capital structure at Syrian private banks, the researcher noticed that
Syrian private banks depend on
This study aims to recognize the determinants of capital adequacy in
Syrian private banks listed in Damascus stock exchange. Through
review of main theoretical and empirical research, six factors were
chosen such as: credit risk, interest rate ris
The Importance and the problem of the research lies in the urgent
need of all organizations to a distinct successful manager able to
achieve the objectives. It should also be noted that the supervisor in
the private organizations should pay attent