اشترك بالحزمة الذهبية واحصل على وصول غير محدود شمرا أكاديميا
تسجيل مستخدم جديدتحليل مخاطر الائتمان
707
5 6
0.0
(
0
)
تمت اﻹضافة من قبل
Shamra Editor
اسأل ChatGPT حول البحث
محاضرة حول إدارة المخاطر الائتمانية تتضمن: ١- مخاطر الائتمان ٢- تحليل مخاطر الائتمان ٣- نظم تصنيف مخاطر الائتمان
No English abstract
مراجعة الذكاء الصنعي:
ملخص البحث
تتناول الورقة البحثية من مركز التدريب Bop Training Centre TC مجموعة من القوانين والتشريعات القانونية التي تحكم قطاع الأعمال مثل قوانين تشجيع الاستثمار، قانون الشركات، القانون التجاري، والقوانين الضريبية والجمركية. كما تركز على السياسات المالية والنقدية وتأثيرها على الاقتصاد، وتناقش كيفية قياس المخاطر الاقتصادية وتأثيرها على الطلب والعرض في السوق. تتطرق الورقة أيضًا إلى أهمية تقييم المخاطر المالية والإدارية والسياسية والقانونية على أداء الشركات، وتوضح كيفية استخدام القوائم المالية كأداة للتعرف على هذه المخاطر. بالإضافة إلى ذلك، تستعرض الورقة نظام تصنيف مخاطر الائتمان وأهمية وجود نظام رسمي معتمد لتقليص التحيز الشخصي في اتخاذ القرارات. كما تناقش محاذير عملية الإقراض والتجميل المالي للقوائم المالية وتأثيرها على القرارات الاستثمارية. أخيرًا، تتناول الورقة أسباب فشل وتعثر منشآت الأعمال وكيفية التعامل مع هذه الحالات.
قراءة نقدية
دراسة نقدية: تقدم الورقة البحثية تحليلًا شاملًا ومفصلًا لمجموعة من القوانين والسياسات التي تؤثر على قطاع الأعمال، وهو أمر مهم للغاية لفهم البيئة الاقتصادية والقانونية التي تعمل فيها الشركات. ومع ذلك، يمكن أن تكون الورقة أكثر فعالية إذا تضمنت دراسات حالة واقعية أو أمثلة تطبيقية توضح كيفية تأثير هذه القوانين والسياسات على الشركات بشكل عملي. بالإضافة إلى ذلك، يمكن أن تستفيد الورقة من تحليل أعمق للعوامل الخارجية مثل التغيرات الاقتصادية العالمية وتأثيرها على السياسات المحلية. كما أن التركيز على بعض الجوانب العملية مثل كيفية تحسين إدارة المخاطر المالية والإدارية يمكن أن يكون مفيدًا للقراء من القطاع الخاص.
أسئلة حول البحث
-
ما هي القوانين التي تحكم قطاع الأعمال التي تم تناولها في الورقة؟
القوانين التي تحكم قطاع الأعمال التي تم تناولها تشمل قوانين تشجيع الاستثمار، قانون الشركات، القانون التجاري، والقوانين الضريبية والجمركية.
-
كيف تؤثر السياسات المالية والنقدية على الاقتصاد وفقًا للورقة؟
تؤثر السياسات المالية والنقدية على الاقتصاد من خلال التحكم في عرض النقد وتحريك الاقتصاد دون تعريضه للتضخم، كما تؤثر على مرونة الطلب على السلع في حالات الرواج والكساد الاقتصادي.
-
ما هو دور القوائم المالية في تقييم المخاطر المالية والإدارية؟
تعتبر القوائم المالية أداة للتعرف على المخاطر المالية والإدارية من خلال تحليل البيانات المالية وتقييم الأداء المالي للشركات.
-
ما هي محاذير عملية الإقراض التي تم تناولها في الورقة؟
محاذير عملية الإقراض تشمل تجميل القوائم المالية، تضخيم الأرباح والموجودات، وتأثير هذه الممارسات على القرارات الاستثمارية.
المراجع المستخدمة
ﻻ يوجد مراجع
قيم البحث
اقرأ أيضاً
هدفت الدراسة إلى معرفة أثر المخاطر الائتمانية المتمثلة في نسبة الديون غير المنتجة
و نسبة مخصص الخسائر الائتمانية على أسعار أسهم المصارف المدرجة في سوق
دمشق للأوراق المالية و تم عرض مفهوم الإئتمان و أهميته و أنواعه إضافةً إلى مفهوم
المخاطر الإئتمان
ية و مسبباتها و في القسم العملي تم الاعتماد على عينة من ستة مصارف
لفترة امتدت ما بين عام 2010 و منتصف العام 2015 و تضمنت 10 مفردات نصف
سنوية. و لغايات التحليل تم استخدام نموذج الانحدار البسيط و المتعدد، و خلصت الدراسة
إلى عدم وجود علاقة ذات دلالة إحصائية بين كل من نسبتي مخاطر الائتمان و أسعار
الأسهم للمصارف المدرجة لضآلة حجم السوق و انخفاض كفاءتها، و انتهت الدراسة إلى
مجموعة من التوصيات التي من شأنها الحد من مخاطر الائتمان و رفع كفاءة السوق.
تعد إدارة مخاطر الائتمان من المواضيع الهامة في القطاع المصرفي باعتبارها عاملاً أساسياً و حاسماً و استباقي للحد من الخسائر و كسب مستوى مقبول من العائد لمساهميها . و انطلاقاً من هنا هدف البحث لدراسة أثر إدارة مخاطر الائتمان على معدل العائد على حقوق الم
لكية في المصارف الخاصة في سورية و طبيعة هذا الأثر .
و لتحقيق هدف البحث تم اختيار عينة ملائمة من المصارف الخاصة في سوريا التي توافرت لها تقارير مالية و تقارير إدارة المخاطر و تم اعتماد معدل كفاية رأس المال و نسبة القروض غير المنتجة كمؤشرين للحكم على إدارة مخاطر الائتمان في المصارف.
أظهرت نتائج البحث عدم وجود علاقة ذات دلالة إحصائية بين إدارة مخاطر الائتمان و معدل العائد على حقوق الملكية في المصارف الخاصة في سورية في تلك الفترة الزمنية. عند مستوى معنوية 5% و لكن توجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين إدارة مخاطر الائتمان و معدل العائد على حقوق الملكية لو تم اختبار الفرضية عند مستوى معنوية 10%. و بينت النتائج ايضاً وجود علاقة ذو دلالة إحصائية بين نسبة القروض غير المنتجة و معدل العائد على حقوق الملكية و ان معدل كفاية رأس المال يؤثر على معدل العائد على حقوق الملكية بشكل سلبي.
يشكل القطاع المصرفي عصباً رئيسيِّاً في اقتصاد أي دولة نظراً للخدمات الكبيرة التي يوفرها للحياة الاقتصاديِّة في أي مجتمع, فضلاً عن الدور التنموي الكبير الذي يقوم به بصفته محركاً و دافعاً لعجلة التنمية. و كباقي المؤسسات الأخرى تبدو المصارف خاضعة لعنصر
المنافسة فيما بينها في مجال منح الائتمان.
رافق التطورات الكبيرة التي شهدها القطاع المالي على مستوى العالم و التي تمثلت في التقدم التكنولوجي الهائل في الصناعة المصرفيِّة، و استحداث أدوات ماليِّة جديدة بعض الأزمات المالية، و معظم الأزمات التي شهدها القطاع المالي كانت مشاكل البنوك قاسماً مشتركاً فيها، و أرجع الخبراء ذلك إلى تزايد المخاطر المصرفيِّة و على رأسها المخاطر الناتجة عن الائتمان, و لذلك كان لابد لكل مصرف من وضع ضوابط محددة تضمن له إمكانية التوسع في منح الائتمان مع الحفاظ على المخاطرة ضمن الحدود المقبولة, و هذا ما يتطلب توفر نظام كفوء للتحليل الائتماني.
و من هنا فقد سعى الباحث من خلال هذا البحث إلى التركيز على الدراسة الائتمانية التي تجرى في المصرف التجاري السوري و التي تغفل الكثير من الجوانب الهامة التي يتوجب دراستها و التي قد تشكل منطلقاً للخطر الذي يقود بدوره إلى التعثر مستقبلاً, حيث اعتمد الباحث في القسم النظري على المنهج الوصفي لأهم ما ورد في الكتب و المرجعيات المالية و المصرفية, كما تم الاعتماد على الدراسة الميدانية في الجانب العملي للتعرف على واقع الدراسات التي يجريها المصرف التجاري السوري قبل منح القروض و التسهيلات.
و هدف الباحث من خلال هذه الدراسة إلى التحقق من وجود نظام معتمد للتحليل الائتماني لدى المصرف التجاري السوري, و مدى كفاءة التحليل الائتماني في المصرف التجاري للحد من حجم المخاطر الائتمانية المرتبطة بمنح القروض.
و من أهم نتائج البحث عدم شمولية نظام النظام التحليل الائتماني لدى المصرف التجاري السوري و لاسيما ما يتعلق بالنسب المالية المستخدمة في عملية التحليل, و اعتماد منهج التنويع للتخفيف من المخاطر المرتبطة بمنح الائتمان, و تركيز المصرف على الضمانات العينية و الشخصية من أجل منح القروض, و يغفل التحليل الائتماني التعرف على الغاية من منح القرض و كذلك تاريخ التعاملات المصرفية لطالب الائتمان مع المصارف الأخرى.
هدف هذا البحث إلى دراسة أثر متغيرات الاقتصاد الكلي على مخاطر الائتمان في المصارف التجارية الخاصة العاملة في سورية.
اعتماداً على بيانات نصف سنويّة من نوع بانل مؤلفة من 10 مصارف خلال الفترة 2009- 2015، تمّ دراسة وتحليل مجموعة من متغيرات الاقتصاد الكل
ي المقترحة من قبل الأدبيات ذات الصلة والتي اعتبر تأثيرها مهماً على مخاطر الائتمان. لتحقيق هدف الدراسة تمّ بدايةً اختبار استقرارية السلاسل الزمنية للمتغيرات المختارة، ومن ثم اختبار وجود علاقة طويلة الأجل بين المتغيرات التفسيرية والمتغير التابع باستخدام نموذج الانحدار الذاتي للفترات الموزّعة (ARDL)، وأخيراً تمّ اختبار الأثر المحتمل لمتغيرات الدراسة على مخاطر الائتمان باستخدام نموذج بانل للآثار الثابتة Fixed Effect Model.
تظهر النتائج أنّ متغيرات الاقتصاد الكلي لها دور كبير في تفسير التغيرات الحاصلة في جودة محفظة القروض والتي تسبب ارتفاع نسب الديون غير العاملة في المصارف التجارية السورية. حيث تبين وجود أثر سلبي ومعنوي لكل من معدل النمو في الناتج المحلي الإجمالي الحقيقي ومعدل التضخم على مخاطر الائتمان، بينما وجود أثر إيجابي ومعنوي لكل من سعر الفائدة الحقيقي وسعر الصرف الحقيقي الفعّال على مخاطر الائتمان.
تعد إدارة المخاطر أحد أهم مرتكزات حوكمة الشركات , و تلعب دورا هاماً في حماية
الشركة من التهديدات الخارجية و رصد الفرص المتاحة لتحقيق أهداف الشركة , و في سبيل
تأدية واجبها على أكمل وجه تحتاج إدارة المخاطر لإتباع منهج قانوني في عملها , أو
الاسترشاد
بالمبادئ و المعايير التي تضعها منظمات أو لجان دولية حماية لقطاع معين
كلجنة بازل لحماية الأعمال المصرفية , إذ أن المبادئ العامة في إدارة المخاطر تقوم
على تحديد و تقييم و قياس و مراقبة المخاطر وفق إستراتيجية معينة تعتمدها إدارة المخاطر,
و بالتالي يمكن لإدارة المخاطر في الشركات أن تأخذ من القواعد العامة التي تضعها
اللجان الدولية بما يناسب طبيعة أعمالها .
الأسئلة المقترحة
سجل دخول لتتمكن من نشر تعليقات
التعليقات
جاري جلب التعليقات
سجل دخول لتتمكن من متابعة معايير البحث التي قمت باختيارها
